Кейсы

01 Кейс

Внимание, бизнес! Налоговая под прицелом ИИ: как защитить себя от ошибок системы

Налоговая служба активно внедряет искусственный интеллект и обновляет программное обеспечение. За бизнесом, будь то ИП или крупная организация, теперь следят высокотехнологичные системы. Это призвано ускорить процессы, но даже умные машины ошибаются, а такие ошибки могут привести к серьёзным последствиям. Делимся реальными случаями из практики.

Случай 1. Несуществующий НДС для ИП. ИП зарегистрировался в январе 2026 года на УСН. Без видимых причин налоговая заблокировала движение по счёту, потребовав декларацию по НДС за 4 квартал 2025 года. При том, что клиент не плательщик НДС и в 2025 году ещё не был зарегистрирован. Благодаря своевременной реакции проблему оперативно сняли. Все блокировки формируются по ЭДО, и время на их отмену критично.

Случай 2. Затянувшаяся ликвидация ООО. ООО на УСН в декабре 2025 года подало заявление на ликвидацию в упрощённом порядке (одно заявление, срок внесения записи в ЕГРЮЛ - 3,5 месяца при отсутствии задолженностей). Из-за внутренней технической ошибки налоговая пропустила срок. Компании пришлось продолжать платить страховые взносы за руководителя и оплачивать сдачу отчётности. Налоговая признала вину, но предложила подать заявление заново - с новыми расходами.

Как решили и сэкономили клиенту около 100 000 рублей. Позвонили на горячую линию налоговой (звонок фиксируется и записывается), где подтвердили: оснований для отказа в ликвидации нет. Это позволило не подавать заявление заново и не ждать ещё 3,5 месяца. Написали жалобу через онлайн-приёмную - компанию ликвидировали в течение месяца.

Выводы: внимательно следите за уведомлениями и требованиями; не принимайте поспешных решений; обращайтесь к профессионалам; знайте свои права и оспаривайте неправомерные действия. Своевременная и грамотная реакция спасает бизнес от финансовых потерь.

02 Кейс

Как ИП на УСН «Доходы минус расходы» не переплатить взносы в 2026 году

По итогам года на УСН 15% платят налог и фиксированные страховые взносы за себя. Дополнительно уплачивается 1% взносов с суммы дохода, превышающей 300 000 руб. Именно понимание «дохода» чаще всего приводит к ошибкам.

Главное правило для УСН «Д-Р»: 1% считается по формуле (Доходы - Расходы - 300 000 руб.) × 1%.

Пример. Доход за год 10 000 000 руб., расходы 7 500 000 руб. Правильно: (10 000 000 - 7 500 000 - 300 000) × 1% = 22 000 руб. Неправильно (с валового дохода): (10 000 000 - 300 000) × 1% = 97 000 руб. Из-за ошибки предприниматель может переплатить 75 000 рублей.

Лимиты и сроки. Максимум 1% взноса за 2026 год - 321 818 руб. Если вышло больше, платится ровно 321 818 руб. Срок уплаты 1% за прошедший год - до 1 июля следующего года.

Важно: сумму взносов за себя и 1% допвзноса можно включить в расходы - это законный способ уменьшить налог УСН.

03 Кейс

ООО и инвестор: как сохранили режим без НДС по статье 145 НК РФ

ООО зарегистрировано в 2023 году физлицом, применяло УСН «доходы». Для вывода на рынок потребовались инвестиции, и учредителем со 100% доли стал сторонний инвестор - юридическое лицо. Это привело к потере права на УСН и автоматическому переходу на ОСНО с НДС и налогом на прибыль, что было экономически невыгодно.

Наши действия: на период становления производства предложили снизить обороты и применить освобождение от обязанностей плательщика НДС по статье 145 НК РФ. Это сохранило финансовую устойчивость, дало время на урегулирование участия инвестора и позволило сохранить производственные активы без резкой налоговой нагрузки.

04 Кейс

Торговая сеть дверей: снижение налоговых рисков при признаках дробления

Клиент - торговая сеть дверей (2025-2026 гг.), работавшая в условиях усиленного налогового контроля и появления признаков дробления бизнеса. Задача: снизить риски, сохранив прозрачность и законность операций.

Решение: законное объединение активной части бизнеса и оптимизация нагрузки без пересчёта прошлых периодов. Оставили одно ООО на УСН «доходы минус расходы», повысили долю закупок у плательщиков НДС, проработали договоры с физлицами с информированием о режиме НДС по авансам, обеспечили максимальные вычеты по НДС.

Результат: налоговая нагрузка удержана в разумных пределах, сохранены производственные активы и прозрачные финансовые потоки, исключены риски пересчёта налогов.

Кейсы

Наши Кейсы

Внимание, бизнес! Налоговая под прицелом ИИ: как защитить себя от ошибок системы

Как ИП на УСН «Доходы минус расходы» не переплатить взносы в 2026 году

ООО и инвестор: как сохранили режим без НДС по статье 145 НК РФ

Торговая сеть дверей: снижение налоговых рисков при признаках дробления

Наши услуги